Limity IKE, IKZE, OIPE w 2027 roku. Tyle wyniosą

Ministerstwo Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej opublikowało w Monitorze Polskim obwieszczenia ustanawiające oficjalne limity wpłat na konta i programy emerytalne w 2027 roku: Indywidualne Konto Emerytalne (IKE), Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE).

Zarówno wpłaty na IKE jak i IKZE podlegają limitom, które są corocznie aktualizowane. Ich wysokość zależy od wysokości przeciętnego planowanego wynagrodzenia, które w 2027 roku ma wynieść 10 033 zł.

Jaki będzie limit IKE na 2027 rok?

Limit wpłat na IKE w 2027 roku wyniesie 30 099 zł. W 2026 roku wynosi on 28 260 zł.

Łącznie na IKE i IKZE można w 2027 roku wpłacić 42 138,60 zł, a w przypadku prowadzenia działalności - 48 158,40 zł. Co istotne, każdy z małżonków ma własne limity, więc para może odłożyć z ulgami podatkowymi dwa razy więcej.

IKE to rachunek, na który można dobrowolnie wpłacać pieniądze i je inwestować. Może je założyć każdy, kto ukończył 16 lat. Osoby w wieku 16-18 lat mogą jednak wpłacać pieniądze tylko wtedy, gdy osiągają dochody z pracy na umowie o pracę.

Wpłaty nie muszą być regularne, a środki można wycofać wcześniej, jednak zwolnienie z 19-procentowego podatku od zysków kapitałowych przysługuje dopiero po spełnieniu określonych warunków dotyczących wieku i okresu wpłat.

IKE prowadzą:

• fundusze inwestycyjne (otwarte fundusze inwestycyjne i specjalistyczne fundusze inwestycyjne otwarte),
• podmioty prowadzące działalność maklerską (domy maklerskie i banki prowadzące działalność maklerską), zakłady ubezpieczeń na życie,
• banki,
• od 1 stycznia 2012 również dobrowolne fundusze emerytalne.

Limit IKZE w 2027 roku. Tyle wyniesie

Roczny limit wpłat na IKZE w 2027 roku wyniesie 12 039,60 zł. Dla osób prowadzących pozarolniczą działalność gospodarczą będzie wyższy i wyniesie 18 059,40 zł,

IKZE to rachunek, na który można wpłacać i inwestować pieniądze, korzystając jednocześnie z ulgi podatkowej. Wpłaty na IKZE można odliczyć od dochodu opodatkowanego według skali podatkowej lub podatkiem liniowym, a w przypadku ryczałtu - od przychodu.

Po ukończeniu 65 lat i dokonywaniu wpłat w co najmniej pięciu latach kalendarzowych wypłata środków z IKZE jest objęta 10-procentowym podatkiem ryczałtowym. Wcześniejsze wycofanie pieniędzy jest możliwe, ale trzeba je rozliczyć jako dochód w PIT.

Limit OIPE w 2027 roku. Szacunki

W przypadku Ogólnoeuropejskiego Indywidualnego Produktu Emerytalnego (OIPE) resort pracy nie podał jeszcze limitu na 2027 rok, jednak według szacunków wyniesie on 30 099 zł. Wynika to z ustawowego mechanizmu: limit odpowiada trzykrotności prognozowanego przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia.

W 2026 r. limit wynosi 28 260 zł, wzrośnie więc o 1839 zł.

Łącznie na te trzy produktu można w 2027 roku wpłacić 72 237,60 zł, a w przypadku prowadzenia działalności - 78 257,40 zł.

Do OIPE może dołączyć każda osoba, która ukończyła 15. rok życia. Umowy z OIPE nie może jednak zawrzeć osoba, która ma już nadane uprawnienia emerytalne i która skończyła 55 lat. Charakterystyczną cechą OIPE jest możliwość kontynuowania oszczędzania po przeprowadzce do innego kraju UE. Osoby korzystające z tej formuły także mogą liczyć na zwolnienie z podatku Belki, przy spełnieniu określonych warunków.

Źródło: tvn24.pl

ZOBACZ TAKŻE:

Link skopiowany do schowka.